公司治理與資本市場(chǎng)監(jiān)管

前言

　　2002年3月22日、23日，在北京大學(xué)舉行了“亞洲公司治理與資本市場(chǎng)監(jiān)管”研討會(huì)，除中國(guó)以外，還有來自中國(guó)臺(tái)灣、香港特別行政區(qū)和日本的學(xué)者、實(shí)務(wù)專家等，會(huì)聚一堂，展開了熱烈的討論。作為主辦單位之一，對(duì)此感到由衷的喜悅。　　研討會(huì)辦得成功，富有成效，我以為主要是以下幾方面的因素：　　第一，與會(huì)者十分關(guān)切主題，積極參與討論。如何構(gòu)建更為完善的公司治理結(jié)構(gòu)？如何建立有效、公正的資本市場(chǎng)？我們都從各自不同的視角研究了這些問題。在研討會(huì)期間，通過互相交流經(jīng)驗(yàn)，互換信息，了解到各國(guó)和各地區(qū)都在根據(jù)各自不同的情況，以各自獨(dú)特的方法在探索。深深感到能夠認(rèn)識(shí)和理解彼此的特點(diǎn)本身，是極其有意義的。之所以有這種感受，是因?yàn)槲覀兌忌钤谕粫r(shí)代、同一地球，而且，地處相鄰的國(guó)家和地區(qū)，彼此都在認(rèn)真探索源于同一根源的問題。在不同表層下面，有著相同的基礎(chǔ)。正是基于這一共同的基礎(chǔ)，各種不同的認(rèn)識(shí)和理解，彼此才會(huì)互相刺激，才有參考價(jià)值?！　〉诙?，主題選得恰當(dāng)。這主要多虧北京大學(xué)副校長(zhǎng)吳志攀先生的正確判斷和決斷。本次研討會(huì)是自吳先生向我們提議后開始籌備的。吳先生得到了北京大學(xué)和北京等其他著名大學(xué)的各位先生的支持，積極促成了研討會(huì)的召開。其實(shí)，名古屋大學(xué)法學(xué)研究科在2001年2月舉辦了題為“日中企業(yè)法制·金融法制的展開”的研討會(huì)。吳先生、華東政法學(xué)院的顧功耘先生、中國(guó)政法大學(xué)的趙威先生等前來名古屋參加了研討會(huì)。那時(shí)，吳先生提議下次在北京舉辦第二屆。起初，我們以為那只是一般的外交辭令。但是，吳先生是認(rèn)真的，真的籌辦起研討會(huì)。因此，對(duì)于吳先生的認(rèn)真態(tài)度、研討會(huì)的詳細(xì)安排以及突如其來的進(jìn)展，不免感到有點(diǎn)緊張。于是，名古屋大學(xué)法學(xué)研究科也急忙作了相應(yīng)的安排。研討會(huì)能如期召開，更使我們確信，在這一時(shí)期，舉辦這一主題的研討會(huì)是十分切合時(shí)宜的。

內(nèi)容概要

　　《司治理與資本市場(chǎng)監(jiān)管--比較與借鑒》分為公司治理篇、資本市場(chǎng)篇二個(gè)部分，包括立法動(dòng)態(tài)、業(yè)界傳真、宏觀視野、股東保護(hù)、獨(dú)立董事等內(nèi)容。

書籍目錄

濱田道代教授序吳志攀教授致辭（代序）江平教授基調(diào)報(bào)告公司治理篇立法動(dòng)態(tài)日本公司法修改的動(dòng)向臺(tái)灣公司治理法制回顧與前瞻業(yè)界傳真日本企業(yè)的環(huán)境變化與公司治理結(jié)構(gòu)的今后趨向日本監(jiān)事活動(dòng)的現(xiàn)狀和監(jiān)事協(xié)會(huì)宏觀視野品牌競(jìng)爭(zhēng)與公司治理——兼論公司治理的生態(tài)環(huán)境公司治理全球化和經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌國(guó)家的教訓(xùn)——兼論中國(guó)公司治理的一些問題政治結(jié)構(gòu)、關(guān)系網(wǎng)絡(luò)與證券市場(chǎng)治理結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型——“關(guān)系”社會(huì)與轉(zhuǎn)軌背景下的證券市場(chǎng)法治問題股東保護(hù)論股東平等原則構(gòu)建維護(hù)股東權(quán)保護(hù)的法治系統(tǒng)工程論我國(guó)公司治理結(jié)構(gòu)及股東平等原則獨(dú)立董事獨(dú)立董事與中國(guó)公司治理——兼評(píng)析《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》中國(guó)引入獨(dú)立董事制度應(yīng)注意的若干問題關(guān)于上市公司獨(dú)立董事制度的評(píng)價(jià)完善我國(guó)公司監(jiān)督機(jī)制的法律基礎(chǔ)——兼論獨(dú)立董事制度的引入國(guó)情與完善獨(dú)立董事制度的法理思考獨(dú)立董事熱中的冷思考英美上市公司“獨(dú)立董事制度”辨析銀行治理健全銀行的公司治理股份制商業(yè)銀行公司治理斷想——讀央行指針征求意見稿比較借鑒美日公司法人治理結(jié)構(gòu)之研究公司治理的機(jī)制與績(jī)效——案例分析與制度反思資本市場(chǎng)篇祉券監(jiān)管日本證券交易的監(jiān)管論我國(guó)上市公司關(guān)聯(lián)交易中的若干法律問題獨(dú)立審計(jì)委員會(huì)的神話與現(xiàn)實(shí)——對(duì)審計(jì)委員會(huì)的制度反思與規(guī)則檢討信息披露臺(tái)灣之企業(yè)訊息披露制度——兼論臺(tái)灣之財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)訊息披露制度強(qiáng)化約束遏制“造假”——對(duì)我國(guó)證券市場(chǎng)虛假信息披露現(xiàn)象的剖析市場(chǎng)創(chuàng)新我國(guó)發(fā)展認(rèn)股權(quán)證的設(shè)想與法律思考論中國(guó)的股票期權(quán)制度是否“應(yīng)當(dāng)緩行”世界股票市場(chǎng)的資產(chǎn)機(jī)構(gòu)化及其對(duì)公司治理的影響民事訴訟虛假陳述民事賠償若干法律問題論證券集團(tuán)訴訟的訴訟代表人與訴訟代理人的選任對(duì)最高法院《關(guān)于受理證券市場(chǎng)因虛假陳述引發(fā)的民事侵權(quán)糾紛案件有關(guān)問題的通知》中前登程序的幾點(diǎn)思考后記

章節(jié)摘錄

　　三、結(jié)論　　（一）公司治理效果需要有市場(chǎng)環(huán)境配合　　公司就好比是一家餐廳，有投資人（餐廳的股東和老板），有管理經(jīng)理（餐廳的管理層），有廚師（餐廳雇員）和顧客（飲食市場(chǎng)的消費(fèi)者）。“公司治理”假如是一本“菜譜”和“菜單”，不同的廚師按照同一本“菜譜”炒菜，做出菜的口味不同。同樣“菜譜”，同樣餐廳、不同的廚師，做出菜的口味還是不同?！　”M管如此，還是需要一本“菜譜”和“菜單”。有了這本“菜譜”和“菜單”，炒菜的操作過程就可以被計(jì)量，可以被評(píng)估，就可以采用數(shù)量化的方式來評(píng)價(jià)。因?yàn)椤安俗V”可以作為考核餐廳的文字標(biāo)準(zhǔn)。　　有了這本“菜譜”和“菜單”，餐廳內(nèi)的廚師炒菜，可以在程序上分出先后秩序，做事也可分出層次；可以明晰操作過程與責(zé)任，可以被監(jiān)督與檢查?！　∪绻f，美國(guó)的快餐店比中國(guó)的餐館更加賺錢，是因?yàn)辂湲?dāng)勞與肯德基快餐連鎖店，都采取了標(biāo)準(zhǔn)化的操作，一些操作程序都可以寫下來，因此，快餐店的模式可以被復(fù)制，標(biāo)準(zhǔn)可以被控制，經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)可以被復(fù)制。能夠?qū)懗鰜淼慕?jīng)驗(yàn)，并且有成功復(fù)制例子的證明，才是可操作和推廣的經(jīng)驗(yàn)?！　∶绹?guó)快餐店盈利，是不用論證的事實(shí)。因?yàn)樗鼈冇幸槐痉浅：玫墓局卫淼摹安俗V”和“菜單”，這本“菜譜”和”菜單“使得快餐店適合市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的要求。中國(guó)有許多名牌的快餐店，也曾經(jīng)同美國(guó)的麥當(dāng)勞競(jìng)爭(zhēng)。暫時(shí)都沒有取得成功。將來中國(guó)的快餐店如果要取得競(jìng)爭(zhēng)勝利的話，就需要寫出具有麥當(dāng)勞快餐店同樣水平的，并且適合市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的中式快餐“菜譜”和“菜單”?！　∮辛藢懗鰜淼?、適合市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的“菜譜”和“菜單”，只完成了快餐店公司發(fā)展的內(nèi)部程序設(shè)計(jì)。此外，還需要外部市場(chǎng)環(huán)境的支持。快餐店的會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表，對(duì)外要具有一定的公信度；快餐店在市場(chǎng)中的交易記錄，要達(dá)到被評(píng)價(jià)級(jí)別的程度；它在履行合同承諾時(shí)，要有一定的履約度；它在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，要有一定的公正度。

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