企業(yè)內部控制基本規(guī)范配件課件

內容概要

《企業(yè)內部控制基本規(guī)范配盤課件(附光盤)》由李三喜所著，通過主設計和創(chuàng)新，將巨量信息分別用圖書和光盤兩種媒體承載，點面、圖文、繁簡結合，既突出法規(guī)解析和具體實施路線圖，亦兼顧案例教學全過程，以期切實強化內控執(zhí)行力，更好遵循新近頒布的相關規(guī)定。
本課件應廣大學員的要求編輯出版，擬通過中國企業(yè)自己的內部控制實踐案例來全面解析企業(yè)內控規(guī)范，為我國企業(yè)學習培訓企業(yè)內部控制基本規(guī)范及其配套指引提供幫助。

作者簡介

李三喜，中天恒管理咨詢公司總經(jīng)理、中天恒達工程造價咨詢公司總經(jīng)理、中天恒會計師事務所總經(jīng)理、北京大學中國式管理研究室主任、“經(jīng)濟觀察50人論壇”專家成員。
曾在國家審計署從事政府審計工作12年，中國式內部控制(“3C”框架)創(chuàng)建者；中國總會計師協(xié)會、南京審計學院等高?？妥淌冢呒墝徲嫀?；國際注冊管理咨詢師；已為中石化集團、國家煙草局等單位培訓業(yè)務人員超過10萬人次，以理論聯(lián)系實際見長，能夠承擔內部控制、風險管理，內部審計等方面的教學和咨詢。發(fā)表論文100多篇，著《3C框架：中國式內部控制》、《全面風險管理規(guī)范解析及案例分析》、《3C框架：全面風險管理手冊及應用》等50多本專著。

書籍目錄

總則
案例介紹
1．公司概況
2．總體框架
3．編制說明
4．業(yè)務流程格式
討論話題
規(guī)范解析
1．制定本規(guī)范的目的和依據(jù)
2．適用范圍
3．內部控制定義及內部控制目標
4．內部控制原則
5．內部控制要素
6．制定企業(yè)內部控制制度并實施
7．運用信息技術加強內部控制
8．建立內部控制實施的激勵約束機制
9．對內部控制有效實施進行監(jiān)督檢查
實施路線
案例分析
教學文檔
內部環(huán)境
案例介紹
討論話題
規(guī)范解析
1．治理結構
2．機構設置及權責分配
3．內部審計
4．人力資源政策
5．企業(yè)文化
實施路線
案例分析
教學文檔
風險評估
案例介紹
討論話題
規(guī)范解析
1．目標設定
2．風險識別
3．風險分析
4．風險策略
實施路線
案例分析
教學文檔
分控制活動
案例介紹
討論話題
規(guī)范解析
1．控制措施
2．不相容職務分離控制
3．授權審批控制
4．會計系統(tǒng)控制
5．財產(chǎn)保護控制
6．預算控制
7．運營分析控制
8．績效考評控制
9．綜合運用控制措施
10．重大風險預警機制和突發(fā)事件應急處理機制
實施路線
案例分析
教學文檔
信息與溝通
案例介紹
討論話題
規(guī)范解析
1．建立信息與溝通制度
2．信息
3．溝通
4．信息系統(tǒng)
5．反舞弊機制
6．建立舉報投訴制度和舉報人保護制度
實施路線
案例分析
教學文檔
內部環(huán)境
案例介紹
討論話題
規(guī)范解析
1．內部監(jiān)督
2．內控缺陷
3．自我評價
4．內控記錄或資料
實施路線
案例分析
教學文檔
附則
后記

編輯推薦

　　《三喜案例教學系列培訓課件》是李三喜先生依據(jù)其十多年的內部控制教學案例，精心編寫而成。首批出版的三種，包括《企業(yè)內部控制基本規(guī)范配盤課件》、《企業(yè)內部控制應用指引配盤課件》（18個指引，上／下冊）和《企業(yè)內部控制評價與審計指引配盤課件》。　　該系列課件，依據(jù)財政部、審計署等五部委發(fā)布的《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》及其配套指引，認真總結了中國企業(yè)內部控制的設計、評價及審計實踐經(jīng)驗，不僅有案例的結果分析，更有過程和實務分析，對正在進行中國內部控制建設的企業(yè)來說，具有一定的借鑒意義。

圖書封面

評論、評分、閱讀與下載

---

    企業(yè)內部控制基本規(guī)范配件課件 PDF格式下載

---