外匯交易原理與實(shí)務(wù)

內(nèi)容概要

　　《外匯交易原理與實(shí)務(wù)》緊緊圍繞從事外匯交易與管理必須具備的專業(yè)知識(shí)和技能這一目標(biāo)進(jìn)行編寫，并按現(xiàn)行外匯交易員制度的需要，對(duì)教學(xué)計(jì)劃和教學(xué)大綱進(jìn)行了調(diào)整，使其教學(xué)內(nèi)容涵蓋職業(yè)技能鑒定標(biāo)準(zhǔn)，培養(yǎng)目標(biāo)更貼近職業(yè)崗位的需要。
　　《外匯交易原理與實(shí)務(wù)》共分10章，分別講解外匯交易的三方面內(nèi)容，包括基本知識(shí)(包括外匯與外匯市場(chǎng)、外匯交易原理)、外匯交易的具體操作(包括即期外匯交易、遠(yuǎn)期外匯交易、個(gè)人外匯交易、外匯期貨交易、外匯期權(quán)交易及其他的外匯掉期交易和互換交易)、外匯管理(我國(guó)的外匯管理規(guī)章制度)。為便于讀者掌握外匯交易的實(shí)際操作，在配套資料中我們?cè)黾恿四M外匯交易的操作內(nèi)容，使學(xué)生能更好地運(yùn)用所學(xué)的原理進(jìn)行實(shí)務(wù)操作，實(shí)現(xiàn)理論與實(shí)際的零距離接觸。
　　為便于教師教學(xué)和學(xué)生學(xué)習(xí)，本書提供了配套的課件、教案、習(xí)題答案、模擬試卷、實(shí)訓(xùn)指導(dǎo)等資料。
　　《外匯交易原理與實(shí)務(wù)》可作為應(yīng)用型本科院校學(xué)生的教學(xué)用書，也可以作為高等職業(yè)院校的選修教材及從事金融工作人員的培訓(xùn)教材。

書籍目錄

第一章　外匯與外匯市場(chǎng)　
　第一節(jié)　外匯　
　　一、外匯的定義　
　　二、外匯的特點(diǎn)　
　　三、外匯的分類　
　　四、外匯的功能　
　第二節(jié)　匯率　
　　一、外匯匯率的概念　
　　二、外匯匯率標(biāo)價(jià)方法　
　　三、匯率的分類　
　　四、匯率變動(dòng)對(duì)經(jīng)濟(jì)的影響　
　第三節(jié)　外匯市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)　
　　一、外匯市場(chǎng)的概念　
　　二、外匯市場(chǎng)的分類　
　　三、外匯市場(chǎng)的主要特征　
　　四、外匯市場(chǎng)的主要參與者　
　　五、外匯市場(chǎng)的作用　
　　六、世界主要外匯市場(chǎng)　
　第四節(jié)　中國(guó)外匯市場(chǎng)　
　　一、中國(guó)外匯市場(chǎng)的構(gòu)成　
　　二、人民幣兌外幣市場(chǎng)和外幣兌外幣市場(chǎng)　
　　三、中國(guó)銀行間外匯市場(chǎng)參與者　
　　四、中國(guó)銀行間外匯市場(chǎng)　
第二章　外匯交易原理　
　第一節(jié)　外匯交易概述　
　　一、外匯交易的定義　
　　二、外匯交易的特點(diǎn)　
　　三、外匯交易的規(guī)則　
　　四、外匯交易的報(bào)價(jià)技巧　
　第二節(jié)　外匯交易的程序　
　　一、銀行同業(yè)間的外匯交易程序　
　　二、通過經(jīng)紀(jì)人進(jìn)行外匯交易的程序　
　　三、交易程序中應(yīng)該注意事項(xiàng)　
　　四、外匯交易技巧　
　第三節(jié)　外匯匯率的預(yù)測(cè)　
　　一、外匯的基本面分析　
　　二、主要貨幣的屬性　
　　三、美元指數(shù)　
　第四節(jié)　外匯保證金交易　
　　一、外匯保證金交易的概念　
　　二、外匯保證金交易的特點(diǎn)　
第三章　即期外匯交易　
　第一節(jié)　即期外匯交易概述　
　　一、即期外匯交易的定義　
　　二、即期外匯交易的交割日　
　　三、即期外匯交易的報(bào)價(jià)　
　第二節(jié)　即期匯率與套算匯率　
　　一、即期匯率　
　　二、套算匯率　
　第三節(jié)　即期外匯交易的作用與范例　
　　一、即期外匯交易的作用　
　　二、即期外匯交易范例　
第四章　遠(yuǎn)期外匯交易　
　第一節(jié)　遠(yuǎn)期外匯交易概述　
　　一、遠(yuǎn)期外匯交易的概念　
　　二、遠(yuǎn)期外匯交易的特點(diǎn)　
　　三、遠(yuǎn)期外匯交易的類型　
　　四、遠(yuǎn)期外匯交易的起息日和交割日　
　第二節(jié)　遠(yuǎn)期匯率的決定與報(bào)價(jià)　
　　一、遠(yuǎn)期匯率的決定　
　　二、遠(yuǎn)期匯率的報(bào)價(jià)方式　
　第三節(jié)　擇期交易　
　　一、擇期外匯交易的概念　
　　二、擇期外匯交易的特點(diǎn)　
　　三、擇期外匯交易的定價(jià)　
　第四節(jié)　遠(yuǎn)期外匯交易的作用與范例　
　　一、保值動(dòng)機(jī)　
　　二、投機(jī)交易　
　　三、遠(yuǎn)期結(jié)售匯　
　　四、超遠(yuǎn)期外匯買賣　
　　五、可敲出遠(yuǎn)期外匯買賣　
　　六、遠(yuǎn)期交易范例　
　第五節(jié)　無本金交割遠(yuǎn)期交易　
　　一、遠(yuǎn)期合約　
　　二、人民幣無本金交割遠(yuǎn)期交易合約價(jià)格的計(jì)算　
　　三、人民幣升值預(yù)期決定　
第五章　個(gè)人外匯買賣與結(jié)算　
　第一節(jié)　個(gè)人外匯買賣　
　　一、個(gè)人外匯交易的含義　
　　二、個(gè)人外匯買賣的特點(diǎn)　
　　三、個(gè)人外匯買賣的通用策略　
　　四、個(gè)人外匯交易方式　
　　五、個(gè)人外匯交易賬戶的開立　
　　六、個(gè)人外匯交易的手段　
　第二節(jié)　個(gè)人外匯結(jié)算　
　　一、匯入?yún)R款　
　　二、外幣兌換　
　　三、光票托收　
　　四、旅行支票　
　　五、全球匯款　
第六章　外匯期貨交易　
　第一節(jié)　外匯期貨交易概述　
　　一、外匯期貨交易的概念　
　　二、外匯期貨交易的特點(diǎn)　
　　三、外匯期貨交易與遠(yuǎn)期外匯交易的比較　
　第二節(jié)　外匯期貨市場(chǎng)　
　　一、外匯期貨市場(chǎng)的發(fā)展　
　　二、外匯期貨市場(chǎng)的組織結(jié)構(gòu)　
　　三、外匯期貨交易的基本規(guī)則　
　　四、外匯期貨交易的目的　
　第三節(jié)　外匯期貨交易的作用　
　　一、外匯期貨的套期保值交易　
　　二、外匯期貨的投機(jī)交易　
第七章　外匯期權(quán)交易　
　第一節(jié)　外匯期權(quán)交易概述　
　　一、外匯期權(quán)交易的概念　
　　二、外匯期權(quán)交易的特點(diǎn)　
　　三、外匯期權(quán)市場(chǎng)　
　第二節(jié)　外匯期權(quán)的交易規(guī)則　
　　一、外匯期權(quán)交易的流程　
　　二、外匯期權(quán)交易的常規(guī)事項(xiàng)　
　第三節(jié)　外匯期權(quán)的作用　
　　一、外匯期權(quán)的保值作用　
　　二、外匯期權(quán)的投機(jī)作用　
第八章　其他衍生外匯交易　
　第一節(jié)　外匯掉期交易概述　
　　一、外匯掉期交易的定義　
　　二、掉期交易的特點(diǎn)　
　　三、外匯掉期交易的報(bào)價(jià)　
　　四、掉期率的計(jì)算　
　第二節(jié)　掉期交易的種類與計(jì)算　
　　一、按照掉期交易的買賣對(duì)象劃分　
　　二、按照掉期交易的買賣性質(zhì)劃分　
　　三、按照掉期交易的交割期限劃分　
　第三節(jié)　外匯掉期交易的作用范例　
　　一、掉期交易的作用　
　　二、外匯掉期交易范例　
　第四節(jié)　互換交易　
　　一、互換交易的含義　
　　二、互換交易的類型　
　　三、互換交易的風(fēng)險(xiǎn)　
　　四、互換交易的主要參與者　
　　五、互換交易的優(yōu)缺點(diǎn)　
第九章　外匯風(fēng)險(xiǎn)管理　
　第一節(jié)　外匯風(fēng)險(xiǎn)概述　
　　一、外匯風(fēng)險(xiǎn)的概念　
　　二、外匯風(fēng)險(xiǎn)的種類　
　　三、外匯風(fēng)險(xiǎn)管理的原則與方法　
　第二節(jié)　企業(yè)外匯風(fēng)險(xiǎn)管理　
　　一、企業(yè)面臨的外匯風(fēng)險(xiǎn)　
　　二、企業(yè)外匯風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避原則　
　　三、企業(yè)外匯風(fēng)險(xiǎn)管理　
　第三節(jié)　銀行外匯風(fēng)險(xiǎn)管理　
　　一、外匯銀行外匯頭寸的管理方法　
　　二、外匯銀行的外匯資產(chǎn)負(fù)債管理　
第十章　外匯管理實(shí)務(wù)　
　第一節(jié)　經(jīng)常項(xiàng)目下的外匯管理　
　　一、經(jīng)常項(xiàng)目下的外匯管理的概念和內(nèi)涵　
　　二、經(jīng)常項(xiàng)目下的外匯管理的內(nèi)容　
　　三、經(jīng)常項(xiàng)目下的外匯管理的現(xiàn)狀和改革　
　第二節(jié)　資本項(xiàng)目下的外匯管理　
　　一、資本項(xiàng)目管理的概念內(nèi)涵、管理手段和原則　
　　二、我國(guó)資本項(xiàng)目外匯管理的歷史沿革　
　　三、我國(guó)資本項(xiàng)目的管理內(nèi)容　
　　四、我國(guó)資本項(xiàng)目管理的改革和創(chuàng)新　
　第三節(jié)　外匯儲(chǔ)備管理　
　　一、外匯儲(chǔ)備的內(nèi)涵及功能　
　　二、外匯儲(chǔ)備的規(guī)模管理　
　　三、外匯儲(chǔ)備的結(jié)構(gòu)管理　
主要參考文獻(xiàn)　
配套資料索取說明　

章節(jié)摘錄

　　在外匯風(fēng)險(xiǎn)管理中，對(duì)于涉外企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理成為外匯風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)之一。由于企業(yè)的經(jīng)營(yíng)方式多種多樣，加上企業(yè)本身資力狀況各不相同，所以在避險(xiǎn)過程中往往處于劣勢(shì)，在具體操作中方法也比較復(fù)雜。因此對(duì)于涉外企業(yè)來說，規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)要準(zhǔn)確把握自身的風(fēng)險(xiǎn)類型，預(yù)測(cè)未來匯率變動(dòng)趨勢(shì)，并根據(jù)具體的實(shí)際情況，選用恰當(dāng)?shù)谋茈U(xiǎn)措施?！　∫?、企業(yè)面臨的外匯風(fēng)險(xiǎn)　　涉外企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中受到的重大影響主要有三種風(fēng)險(xiǎn)，即經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、交易風(fēng)險(xiǎn)和會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。這里就針對(duì)這三種風(fēng)險(xiǎn)予以討論。企業(yè)未來現(xiàn)金交易價(jià)值受匯率波動(dòng)影響的程度被稱為交易風(fēng)險(xiǎn)。外匯交易風(fēng)險(xiǎn)是涉外企業(yè)最常見的一種外匯風(fēng)險(xiǎn)，它存在于應(yīng)收款項(xiàng)和所有貨幣負(fù)債項(xiàng)目中。此外，一些表外業(yè)務(wù)中也包含著外匯交易風(fēng)險(xiǎn)。主要有以下幾種表現(xiàn)形式。　?。?）尚未清算的客戶買賣合同，而這一合同的價(jià)格早已確定；　?。?）購(gòu)買外幣價(jià)格固定的商業(yè)合同?！　?huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)指企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表中的外匯項(xiàng)目，因匯率變動(dòng)而引起的轉(zhuǎn)換為本幣時(shí)產(chǎn)生損失或是利得的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)在一國(guó)注冊(cè)，根據(jù)主權(quán)原則，會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)該使用注冊(cè)國(guó)貨幣作為記賬貨幣，這就要求本國(guó)企業(yè)實(shí)際發(fā)生的外匯收支項(xiàng)目按某一匯率折算為本國(guó)貨幣。此外，本國(guó)企業(yè)設(shè)在國(guó)外的分公司，按合并報(bào)表原則，也應(yīng)該折算為本國(guó)貨幣。由于匯率在不斷變動(dòng)，按不同匯率折算的財(cái)務(wù)狀況大不相同，企業(yè)的折算風(fēng)險(xiǎn)在會(huì)計(jì)上暴露無遺，因而折算風(fēng)險(xiǎn)是涉外企業(yè)最明顯的一種外匯風(fēng)險(xiǎn)?！　〗?jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)指企業(yè)的未來現(xiàn)金流現(xiàn)值因匯率變化而可能受到損失的風(fēng)險(xiǎn)。涉外企業(yè)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)源于匯率變動(dòng)偏離購(gòu)買平價(jià)和利率平價(jià)。在一價(jià)定律下，兩國(guó)通貨膨脹率和利率的差異應(yīng)該等于匯率的變動(dòng)，這樣企業(yè)無論以外幣還是本幣形式進(jìn)行的投資及商品交易，都不會(huì)有貨幣上的損失。如果本幣貶值10％，以本幣表示的商品價(jià)格將上升10％，企業(yè)本幣經(jīng)濟(jì)收入也上升10％，如果購(gòu)買力平價(jià)發(fā)揮作用，則本幣對(duì)外幣也將貶值10％，企業(yè)的外幣收入折算成本幣時(shí)就會(huì)上漲10％，在現(xiàn)金流量上沒有風(fēng)險(xiǎn)。然而在現(xiàn)實(shí)生活中，匯率不僅在名義上進(jìn)行調(diào)整，真實(shí)匯率也經(jīng)常發(fā)生改變，使涉外企業(yè)的產(chǎn)量、進(jìn)出口額、投入產(chǎn)出率、稅收、營(yíng)運(yùn)資金都受到不同程度的影響?！　《?、企業(yè)外匯風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避原則　　涉外企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表中的現(xiàn)金流量規(guī)模、流向及幣種直接受制于其生產(chǎn)和銷售。還有企業(yè)利用金融市場(chǎng)進(jìn)行融資或投資，而形成的外幣債權(quán)債務(wù)關(guān)系。在防范匯率風(fēng)險(xiǎn)的過程中，應(yīng)采用何種方法及將風(fēng)險(xiǎn)降低到何種程度，涉及了以下的原則問題。 　　……

編輯推薦

　　提供課件、教案、習(xí)題答案、實(shí)訓(xùn)指導(dǎo)，索取方式參見正文末“配套資料索取說明”。吸收外匯從業(yè)人員實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)，反映我國(guó)外匯交易的實(shí)際狀，理論與實(shí)踐相結(jié)合。綜合講解外匯、匯率基礎(chǔ)知識(shí)與外匯交易業(yè)務(wù)，通俗易懂?！　?nèi)容新穎實(shí)用，通俗易懂，可讀性強(qiáng)，教學(xué)、學(xué)習(xí)配套資料豐富。

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