洗錢與反洗錢

前言

　　近年來，隨著走私、販毒、貪污賄賂等犯罪不斷發(fā)生，非法轉(zhuǎn)移資金活動大量存在，我國的洗錢問題日漸突出，不僅破壞我國的金融秩序，而且危害到經(jīng)濟(jì)安全和社會穩(wěn)定。由于缺乏對洗錢行為的預(yù)防監(jiān)控措施，導(dǎo)致不能及早發(fā)現(xiàn)犯罪線索，影響了追查、打擊洗錢犯罪及其上游犯罪和追繳犯罪所得。近年來，來自政府和社會各界關(guān)于加強(qiáng)反洗錢立法、完善反洗錢法律制度的呼聲越來越高。同時，我國已經(jīng)批準(zhǔn)加入的《聯(lián)合國禁止非法販運(yùn)麻醉藥品和精神藥物公約》、《聯(lián)合國打擊跨國有組織犯罪公約》、《聯(lián)合國反腐敗公約》和《制止向恐怖主義提供資助的國際公約》等，均明確要求各成員國建立、健全反洗錢法律制度?！　「鶕?jù)我國反洗錢工作的需要，自上個世紀(jì)90年代初以來，我國一方面制定了以《刑法》第一百九十一條洗錢犯罪為核心的反洗錢刑事法律規(guī)定，另一方面初步建立了以中國人民銀行制定的《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》為主體的反洗錢預(yù)防監(jiān)控制度，對于預(yù)防和打擊洗錢發(fā)揮了一定作用。但是，由于現(xiàn)行預(yù)防監(jiān)控洗錢活動的法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章存在著法律體系不完整，系統(tǒng)性、協(xié)調(diào)性差，法律級次和法律效力較低，適用范圍較窄等問題，影響了反洗錢的力度和效果。因此，為有效預(yù)防監(jiān)控洗錢活動，迫切需要制定一部既有利于加強(qiáng)國際合作，又適合我國國情的《反洗錢法》。第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第二十四次會議于2006年10月31日通過了《中華人民共和國反洗錢法》，自2007年1月1日起施行?！斗聪村X法》的頒布實施，標(biāo)志著我國反洗錢法律法規(guī)體系已經(jīng)基本形成。　　健全、完善我國反洗錢法律法規(guī)體系的意義在于：一是有利于及時發(fā)現(xiàn)和監(jiān)控洗錢活動，追查并沒收犯罪所得，遏制洗錢犯罪及其上游犯罪，維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全和社會穩(wěn)定；二是有利于消除洗錢行為給金融機(jī)構(gòu)帶來的潛在金融風(fēng)險和法律風(fēng)險，維護(hù)金融安全；三是有利于發(fā)現(xiàn)和切斷資助犯罪行為的資金來源和渠道，防范新的犯罪行為；四是有利于保護(hù)上游犯罪受害人的財產(chǎn)權(quán)，維護(hù)法律尊嚴(yán)和社會正。

內(nèi)容概要

我國現(xiàn)行反洗錢法律制度的主要內(nèi)容包括：1.反洗錢監(jiān)督管理。反洗錢工作涉及多個部門，需要建立各行政、司法、行業(yè)監(jiān)管部門分工明確、相互協(xié)調(diào)配合的監(jiān)督管理機(jī)制，全面提高洗錢預(yù)防和監(jiān)控能力。根據(jù)有關(guān)法律規(guī)定，國務(wù)院反洗錢行政主管部門主管全國的反洗錢行政管理工作，國務(wù)院有關(guān)部門在各自職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢行政管理職責(zé)，各方應(yīng)相互配合。國務(wù)院反洗錢行政主管部門組織協(xié)調(diào)國家的反洗錢工作，擬定反洗錢政策，負(fù)責(zé)反洗錢資金監(jiān)測、調(diào)查和國際合作，并全面負(fù)責(zé)對金融機(jī)構(gòu)反洗錢的監(jiān)督管理，包括制定預(yù)防監(jiān)控制度的標(biāo)準(zhǔn)和要求、進(jìn)行監(jiān)督、檢查等職責(zé)。國務(wù)院有關(guān)部門負(fù)責(zé)對其主管行業(yè)機(jī)構(gòu)的反洗錢進(jìn)行監(jiān)督管理，包括會同國務(wù)院反洗錢行政主管部門制定其主管行業(yè)機(jī)構(gòu)各項預(yù)防監(jiān)控制度的標(biāo)準(zhǔn)和要求，單獨(dú)負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查工作。同時，對其在履行職責(zé)過程中發(fā)現(xiàn)的可疑交易，承擔(dān)報告義務(wù)。2.金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù)。作為現(xiàn)代社會資金融通的主渠道，金融系統(tǒng)是洗錢的易發(fā)、高危領(lǐng)域。因此，實施預(yù)防監(jiān)控洗錢的行為必須以金融機(jī)構(gòu)為核心主體，通過金融機(jī)構(gòu)監(jiān)測并報告異常資金流動，發(fā)現(xiàn)并控制犯罪資金。但是，金融機(jī)構(gòu)并不是洗錢的唯一渠道，隨著金融監(jiān)管制度的不斷嚴(yán)格和完善，洗錢逐步向非金融機(jī)構(gòu)滲透。因此，銀行、證券、保險等金融機(jī)構(gòu)是反洗錢義務(wù)主體，房地產(chǎn)銷售機(jī)構(gòu)、從事貴金屬和珠寶交易的機(jī)構(gòu)、拍賣企業(yè)、律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所等特定非金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)承擔(dān)起預(yù)防監(jiān)控洗錢的義務(wù)。金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立反洗錢內(nèi)部控制制度，設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或指定專門負(fù)責(zé)人員，并進(jìn)行反洗錢培訓(xùn)和宣傳工作。金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立客戶身份識別制度，審慎識別、核實和登記客戶及其代理人、受益人的身份信息，并不得為身份不明的客戶提供服務(wù)。金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將客戶身份資料和交易信息保存一定期限。金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)對數(shù)額達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)、缺乏明顯經(jīng)濟(jì)和合法目的的異常交易應(yīng)當(dāng)及時向反洗錢信息中心報告，以作為發(fā)現(xiàn)和追查違法犯罪行為的線索。3.反洗錢調(diào)查制度。國務(wù)院反洗錢行政主管部門有權(quán)進(jìn)行反洗錢調(diào)查.并可采取詢問、查閱、復(fù)制、封存和臨時凍結(jié)等措施。

作者簡介

馬志毅，男，北京市人。中國人民大學(xué)經(jīng)濟(jì)法專業(yè)博士。北京外國語大學(xué)英語語言文學(xué)專業(yè)研究生。經(jīng)濟(jì)師（法律類）。現(xiàn)任國務(wù)院法制辦公室政府法制研究中心處長，兼任北京大學(xué)法學(xué)院碩士生導(dǎo)師、北京市經(jīng)濟(jì)法學(xué)會理事。曾任鐵道部公安局警察、首都鋼鐵公司法律顧問、北京市石景山區(qū)人民法院陪審員。

書籍目錄

序第一篇 反洗錢面面觀  第一章 洗錢—洗錢罪    一、美國“卡薩布蘭卡”行動    二、哥倫比亞毒梟“瘋狂的人”和“棒棒糖”      三、中國：反洗錢在行動    四、洗錢行為四大特征    五、洗錢罪構(gòu)成要件    六、洗錢罪認(rèn)定中的九個界限    七、洗錢罪的刑事責(zé)任  第二章 國際反洗錢    一、害莫大焉——洗錢行為給人類社會造成的危害    二、通力合作——國際社會的反洗錢努力    三、圍追堵截打——以美國為代表的西方國家反洗錢最新方略  第三章 中國反洗錢    一、不斷上升——洗錢行為在中國    二、擔(dān)負(fù)責(zé)任——中國加入國際反洗錢斗爭行列第二篇 反洗錢的監(jiān)督管理體制  第一章 蛛網(wǎng)密布一國際公約、國外立法關(guān)于反洗錢監(jiān)督管理體鑭的規(guī)定    一、確立基本指導(dǎo)原則    二、他山之石——各國監(jiān)督管理體制  第二章 體系初建——中國的反洗錢監(jiān)督管理體    一、現(xiàn)狀描述    二、《反洗錢法》的規(guī)定    三、國務(wù)院反洗錢行政主管部門——中國人民銀行的地位和職責(zé)    四、國務(wù)院有關(guān)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的職責(zé)    五、建設(shè)反洗錢監(jiān)測分析系統(tǒng)    六、反洗錢工作協(xié)調(diào)機(jī)制第三篇 反洗錢是金融機(jī)構(gòu)的義務(wù)  第一章 金融機(jī)構(gòu)開展反洗錢工作的現(xiàn)狀    一、重任在肩——金融機(jī)構(gòu)反洗錢    二、卓有成效——金融機(jī)構(gòu)開展反洗錢工作的成就    三、直面困難——金融機(jī)構(gòu)開展反洗錢工作面臨的不利因素    四、體系構(gòu)建——金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作戰(zhàn)略戰(zhàn)術(shù)  第二章 反洗錢內(nèi)部控制制度    一、中國法律對反洗錢內(nèi)部控制制度的規(guī)定    二、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)部控制制度    三、保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)部控制制度    四、證券、期貨業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)部控制制度  第三章 客戶身份識別制度    一、中外法律對客戶身份識別制度的規(guī)定    二、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)如何識別客戶身份    三、保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)如何識別客戶身份  ……第四篇 查處洗錢案件第五篇 反洗錢國際合作附錄一 《中華人民共和國反洗錢法》附錄二 《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》

章節(jié)摘錄

　　第一篇 反洗錢面面觀　　第一章 洗錢—洗錢罪　　一、美國“卡薩布蘭卡”行動　　回溯 從1995年11月，美國警方人員偽裝成販毒集團(tuán)和銀行家的中介人，打入墨西哥的兩大販毒集團(tuán)內(nèi)部，進(jìn)行了歷時近三年，涉及墨西哥、哥倫比亞、秘魯?shù)葒拿孛苷{(diào)查。這就是代號為“卡薩布蘭卡”的行動。1998年5月16日，“卡薩布蘭卡”行動結(jié)束，共有112名墨西哥人和哥倫比亞人被美國警方拘捕，其中還包括墨西哥銀行設(shè)在美國分行的22名高級職員。美國警方一舉繳獲了2噸可卡因和4噸大麻，并沒收現(xiàn)金3500萬美元。時任美國財政部部長的魯賓在華盛頓舉行的記者招待會上宣布，“卡薩布蘭卡”反洗錢行動取得成功。這是美國歷史上最大的，也是最成功的一次反洗錢行動。同時它也說明，當(dāng)今世界范圍內(nèi)的洗錢犯罪活動日益猖獗，給各國人民帶來了深重的災(zāi)難?！　【壠?芝加哥黑手黨金融專家的發(fā)明　早在20世紀(jì)20年代，美國芝加哥黑手黨的一位金融專家購買了一臺投幣式洗衣機(jī)，開了一家洗衣店。他在每天晚上結(jié)算當(dāng)天的洗衣收入時，把非法所得的贓款加入其中，再向稅務(wù)局申報納稅，稅后余款就都成了他的合法收入。這就是“洗錢”一詞的由來。

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