企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理與控制

前言

不管我們是否承認(rèn)，企業(yè)與法律的關(guān)系十分密切。制度經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為，企業(yè)本身就是一種制度安排，是法律創(chuàng)設(shè)的一種營(yíng)利工具。如果沒(méi)有法律規(guī)范和保障，企業(yè)的交易安全與自由、自身的生存與發(fā)展都是無(wú)法想象的?，F(xiàn)代企業(yè)實(shí)際上就是“企業(yè)公民”，法律不僅為“企業(yè)公民”的營(yíng)利性活動(dòng)創(chuàng)造空間，保駕護(hù)航，而且還要制衡、約束和協(xié)調(diào)“企業(yè)公民”的經(jīng)營(yíng)行為，使之在追求自身利益最大化的同時(shí)，扮演好一個(gè)為人類社會(huì)之健康發(fā)展作出應(yīng)有貢獻(xiàn)的角色。所以，經(jīng)營(yíng)中的企業(yè)之一舉一動(dòng)都需要經(jīng)受法律的評(píng)判，法律已經(jīng)成為企業(yè)不可或缺的指導(dǎo)原則和行為規(guī)范。然而，法律乃雙刃劍，既能用以維護(hù)自己的合法權(quán)益，也可成為追究自己責(zé)任的利器。盡管目前對(duì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)并沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一的定義，但我們認(rèn)為，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)可以說(shuō)就是企業(yè)實(shí)施的行為（包括不作為）受到法律的否定性評(píng)價(jià)、面臨承擔(dān)法律責(zé)任或經(jīng)濟(jì)損失的可能性，其對(duì)企業(yè)的不利益是不言而喻的。一旦法律風(fēng)險(xiǎn)變成現(xiàn)實(shí)的危險(xiǎn)，輕則財(cái)產(chǎn)受損，重則牢獄加身。法律風(fēng)險(xiǎn)之毀滅性大于商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，其帶來(lái)的結(jié)果不僅是商業(yè)性的，還有可能是致命性的，當(dāng)法律風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為實(shí)實(shí)在在的法律障礙、法律危機(jī)時(shí)，企業(yè)將為此付出沉重的代價(jià)，或者導(dǎo)致企業(yè)花費(fèi)增加，或者失去商機(jī)或商業(yè)優(yōu)勢(shì)，或者直接使企業(yè)破產(chǎn)倒閉。法律風(fēng)險(xiǎn)首先來(lái)自于違法風(fēng)險(xiǎn)，這是法律風(fēng)險(xiǎn)中最常見(jiàn)的形式。違法風(fēng)險(xiǎn)有時(shí)發(fā)生在企業(yè)明知的情況下，是因?yàn)檫`法成本不高且企業(yè)又抱有僥幸心理；有時(shí)發(fā)生在企業(yè)規(guī)避法律明文規(guī)定的場(chǎng)合，大多是企業(yè)希望突破法律限制而通過(guò)繞道行駛、另辟蹊徑獲取更多利益；還有時(shí)發(fā)生在企業(yè)不知曉、不明了之時(shí)，這其中最主要的原因是企業(yè)不愿付出研究、了解法律的成本或者企業(yè)忽視了“企業(yè)欲動(dòng)、法律先行”的準(zhǔn)則。

內(nèi)容概要

　　“風(fēng)險(xiǎn)與利益同在”，這既是一個(gè)亙古不變的法則，也是企業(yè)發(fā)展的客觀規(guī)律。企業(yè)從創(chuàng)建之始，就是在風(fēng)險(xiǎn)中求生存、謀發(fā)展。企業(yè)的正常經(jīng)營(yíng)管理行為往往都伴隨著各種法律風(fēng)險(xiǎn)，因此，只要企業(yè)存在，法律風(fēng)險(xiǎn)就不可避免。一個(gè)企業(yè)存在法律風(fēng)險(xiǎn)并不可怕，可怕的是企業(yè)存在法律風(fēng)險(xiǎn)而不自知。從某種意義上講，法律風(fēng)險(xiǎn)也可以說(shuō)就是可以通過(guò)法律手段來(lái)控制的風(fēng)險(xiǎn)。

作者簡(jiǎn)介

楊崇學(xué)，律師，畢業(yè)于清華大學(xué)法學(xué)院，獲法律碩士學(xué)位，現(xiàn)為清華大學(xué)法學(xué)院“法律專業(yè)研究生聯(lián)合導(dǎo)師”。曾任第一屆和第二屆中華全國(guó)律師協(xié)會(huì)未成年入保護(hù)專業(yè)委員會(huì)委員、北京市律師協(xié)會(huì)國(guó)有企業(yè)改制專業(yè)委員會(huì)委員，現(xiàn)系北京市律師協(xié)會(huì)能源法律專業(yè)委員會(huì)秘書長(zhǎng)、九三學(xué)社北京市委社會(huì)與法制委員會(huì)委員、北京市英島律師事務(wù)所高級(jí)合伙人及副主任律師。楊崇學(xué)律師多年從事民商事法律工作，發(fā)表過(guò)數(shù)篇民商事和刑事法律專業(yè)論文，在司法實(shí)踐領(lǐng)域積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)。同時(shí)致力于法學(xué)理論方面的研究與發(fā)展，多次應(yīng)邀為清華大學(xué)、河北經(jīng)貿(mào)大學(xué)、西安交通大學(xué)及北京師范大學(xué)授課或提供學(xué)術(shù)支持，并多次參加相關(guān)法律論壇與研討會(huì)，牽頭主辦了律顧中國(guó)網(wǎng)，現(xiàn)已成為國(guó)內(nèi)知名度較高的律師法律服務(wù)網(wǎng)站。王成鈞，男，漢族，1971年1月13日出生于山東省新泰市。1988年9月考入解放軍南京政治學(xué)院，獲法學(xué)學(xué)士學(xué)位，畢業(yè)后在部隊(duì)服役7年，1999年8月轉(zhuǎn)業(yè)到法院工作，先后擔(dān)任助理審判員、審判員、副庭長(zhǎng)等職務(wù)。2005年取得山東大學(xué)法律碩士學(xué)位，研究方向主要為公司法、合同法。在報(bào)紙雜志發(fā)表論文、隨筆多篇。2009年出版有《網(wǎng)語(yǔ)塵音》一書。馬維國(guó)律師，北京市英島律師事務(wù)所資深高級(jí)合伙人、主任。畢業(yè)于中國(guó)政法大學(xué)研究生院刑事訴訟法專業(yè)，曾就職于中華人民共和國(guó)監(jiān)察部及中共中央紀(jì)律檢查委員會(huì)政策研究室、法規(guī)室、紀(jì)檢監(jiān)察研究所。曾任第七屆北京市律師協(xié)會(huì)監(jiān)事、北京市律師協(xié)會(huì)訴訟專業(yè)委員會(huì)委員、北京市法學(xué)會(huì)行政法學(xué)研究會(huì)理事、北京市人大立法咨詢專家等，現(xiàn)系北京市律師協(xié)會(huì)政府法律顧問(wèn)專業(yè)委員會(huì)主任。馬維國(guó)律師多年從事刑事法律工作，發(fā)表數(shù)篇刑事專業(yè)論文，編著出版了諸多刑事法律書籍，在刑事辯護(hù)領(lǐng)域積累豐富經(jīng)驗(yàn)。同時(shí)致力于刑事理論方面的研究與發(fā)展，多次應(yīng)邀為司法部司法行政學(xué)院、中國(guó)政法大學(xué)、首都師范大學(xué)、北京理工大學(xué)、北京印刷學(xué)院學(xué)生授課；并多次參加相關(guān)律師論壇與研討會(huì)，牽頭主辦了中國(guó)職務(wù)犯罪律師網(wǎng)，現(xiàn)已成為國(guó)內(nèi)知名度較高的專業(yè)性法律服務(wù)網(wǎng)站，為相關(guān)當(dāng)事人提供了大量的法律幫助和法律服務(wù)。

書籍目錄

第一章 企業(yè)主體方面的法律風(fēng)險(xiǎn)管理與控制第一節(jié) 企業(yè)設(shè)立過(guò)程中風(fēng)險(xiǎn)管理與控制一、企業(yè)設(shè)立形態(tài)選擇二、公司設(shè)立過(guò)程三、公司設(shè)立出資四、公司章程五、公司設(shè)立時(shí)的股權(quán)設(shè)置第二節(jié) 公司治理結(jié)構(gòu)法律風(fēng)險(xiǎn)管理與控制一、企業(yè)法人結(jié)構(gòu)治理二、公司高管的職責(zé)履行三、公司僵局_第三節(jié) 企業(yè)經(jīng)營(yíng)法律風(fēng)險(xiǎn)管理與控制一、公司的合并、分立二、股權(quán)轉(zhuǎn)讓的主體資格三、股權(quán)轉(zhuǎn)讓程序瑕疵四、干股五、股東知情權(quán)的行使和保障六、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)轉(zhuǎn)讓七、企業(yè)家第二章 企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理與控制第一節(jié) 合同訂立中法律風(fēng)險(xiǎn)管理與控制一、合同主體二、合同條款三、格式合同四、合同涉及第三人五、忽視時(shí)間規(guī)定六、違反合同法強(qiáng)行性規(guī)定七、違反合同法基本原則八、締約過(guò)失第二節(jié) 合同履行中法律風(fēng)險(xiǎn)管理與控制一、合同履行和合同管理二、合同擔(dān)保三、合同解除四、實(shí)務(wù)中常見(jiàn)合同的法律風(fēng)險(xiǎn)第三節(jié) 合同救濟(jì)中法律風(fēng)險(xiǎn)管理與控制一、合同證據(jù)缺失二、合同糾紛與合同詐騙三、合同糾紛解決機(jī)制中的法律風(fēng)險(xiǎn)第三章 企業(yè)人力資源管理過(guò)程中法律風(fēng)險(xiǎn)管理與控制第一節(jié) 勞動(dòng)合同管理中法律風(fēng)險(xiǎn)管理與控制一、招聘過(guò)程二、勞動(dòng)合同簽訂過(guò)程三、保密協(xié)議與競(jìng)業(yè)限制協(xié)議四、試用期五、勞動(dòng)合同解除、終止過(guò)程第二節(jié) 社會(huì)保險(xiǎn)、休息、福利中法律風(fēng)險(xiǎn)管理與控制一、培訓(xùn)、薪酬管理二、員工休假、加班及加班工資問(wèn)題三、社會(huì)保險(xiǎn)四、醫(yī)療期五、女職工孕期、產(chǎn)期、哺乳期等特殊規(guī)定六、企業(yè)經(jīng)濟(jì)性裁員第三節(jié) 其他人力資源管理中法律風(fēng)險(xiǎn)管理與控制一、企業(yè)規(guī)章制度制定、實(shí)施過(guò)程二、勞動(dòng)爭(zhēng)議三、非全日制用工及企業(yè)工時(shí)制度四、勞務(wù)派遣第四章 企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理過(guò)程中法律風(fēng)險(xiǎn)管理與控制第一節(jié) 企業(yè)商標(biāo)管理過(guò)程中法律風(fēng)險(xiǎn)管理與控制一、商標(biāo)注冊(cè)過(guò)程二、商標(biāo)使用過(guò)程三、商標(biāo)轉(zhuǎn)讓過(guò)程四、商標(biāo)使用許可五、馳名商標(biāo)六、知名商品特有的名稱、包裝、裝潢七、商標(biāo)侵權(quán)第二節(jié) 企業(yè)專利管理過(guò)程中法律風(fēng)險(xiǎn)管理與控制一、專利申請(qǐng)過(guò)程二、專利權(quán)行使過(guò)程三、專利受讓人四、專利侵權(quán)第三節(jié) 企業(yè)著作權(quán)管理過(guò)程中法律風(fēng)險(xiǎn)管理與控制一、著作權(quán)歸屬及侵權(quán)二、著作權(quán)的限制與著作權(quán)合同第四節(jié) 企業(yè)商業(yè)秘密管理過(guò)程中法律風(fēng)險(xiǎn)管理與控制第五章 財(cái)務(wù)稅收法律風(fēng)險(xiǎn)管理與控制第一節(jié) 企業(yè)財(cái)務(wù)管理中法律風(fēng)險(xiǎn)管理與控制一、企業(yè)會(huì)計(jì)憑證審核管理二、企業(yè)會(huì)計(jì)賬簿管理三、企業(yè)發(fā)票管理四、會(huì)計(jì)檔案保管五、企業(yè)對(duì)外提供財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息第二節(jié) 企業(yè)納稅管理中法律風(fēng)險(xiǎn)管理與控制一、稅務(wù)登記二、應(yīng)納稅額核算三、納稅申報(bào)四、稅收優(yōu)惠政策適用五、增值稅籌劃六、履行扣繳義務(wù)七、稅款征收與繳納八、稅務(wù)代理九、企業(yè)在稅收檢查過(guò)程中的注意事項(xiàng)十、稅務(wù)爭(zhēng)議處理第六章 企業(yè)融投資法律風(fēng)險(xiǎn)管理與控制第一節(jié) 企業(yè)融資法律風(fēng)險(xiǎn)管理與控制一、企業(yè)民間融資二、銀行貸款融資三、企業(yè)國(guó)內(nèi)上市融資四、企業(yè)境外上市融資五、企業(yè)債券融資六、企業(yè)保理融資第二節(jié) 企業(yè)對(duì)外投資法律風(fēng)險(xiǎn)管理與控制一、企業(yè)設(shè)立經(jīng)濟(jì)實(shí)體二、企業(yè)委托理財(cái)三、企業(yè)境外投資四、企業(yè)并購(gòu)五、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資

章節(jié)摘錄

（3）一人有限責(zé)任公司財(cái)產(chǎn)不獨(dú)立以及濫用法人資格的法律風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)一人有限公司不能到期償還債務(wù)時(shí)，如果股東又無(wú)法區(qū)分其與公司的財(cái)產(chǎn)，那么一人公司的股東將有可能要對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的法律風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)《公司法》的規(guī)定，一人有限責(zé)任公司不能證明公司財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于股東自己的財(cái)產(chǎn)的，推定為財(cái)產(chǎn)混同，股東對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。再者，當(dāng)一人公司股東利用公司法人資格逃避法律規(guī)定的義務(wù)，比如利用法人資格欺詐第三者，或者逃避賦稅，特別是在當(dāng)一人有限公司拖欠的債務(wù)數(shù)目較大時(shí)，一人股東很可能惡意破產(chǎn)來(lái)逃避債務(wù)，出現(xiàn)這些情況時(shí)法院可以通過(guò)否認(rèn)一人公司的法人資格，強(qiáng)制該公司股東承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任，以此來(lái)保護(hù)債權(quán)人和社會(huì)公共利益。所以《公司法》規(guī)定的“揭開(kāi)公司法人面紗”制度在特定情況下將使股東有承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任的法律風(fēng)險(xiǎn)。（4）公司設(shè)立不能的法律風(fēng)險(xiǎn)公司設(shè)立不能，對(duì)于公司設(shè)立前以及設(shè)立過(guò)程中已經(jīng)發(fā)生的債務(wù)、費(fèi)用等，如果在事前沒(méi)有約定或者提前做好安排，極易引發(fā)糾紛。對(duì)于股份有限責(zé)任公司，我國(guó)法律還作出了特殊規(guī)定，即公司不能成立時(shí)，公司發(fā)起人要對(duì)公司設(shè)立行為所產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用、返還認(rèn)股人的股款及同期利息、過(guò)失致公司利益損害承擔(dān)連帶責(zé)任。出資人出資申請(qǐng)?jiān)O(shè)立公司，依據(jù)我國(guó)法律的規(guī)定，要將貨幣出資足額存入指定賬戶、將非貨幣財(cái)產(chǎn)權(quán)利轉(zhuǎn)移給公司。如果公司設(shè)立申請(qǐng)未被批準(zhǔn)通過(guò)，出資資本在“回轉(zhuǎn)”的過(guò)程中，就會(huì)引發(fā)糾紛，造成資金和人力成本的增加。2.合伙企業(yè)選擇的法律風(fēng)險(xiǎn)（1）普通合伙人需承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任。根據(jù)《合伙企業(yè)法》第2條規(guī)定，普通合伙人需對(duì)合伙企業(yè)的債務(wù)承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任。這意味著普通合伙人不僅要以其對(duì)合伙企業(yè)的出資對(duì)企業(yè)債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，在一定條件下，其個(gè)人財(cái)產(chǎn)亦有可能要用來(lái)抵債。因此，一旦合伙企業(yè)經(jīng)營(yíng)失敗，不僅所有的合伙人都要被連累，更可能導(dǎo)致合伙人投資的其他企業(yè)也要被累及，造成一連串的不良反應(yīng)。

編輯推薦

《企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理與控制》由人民法院出版社出版。

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