金融機(jī)構(gòu)如何識(shí)別、分析和報(bào)告重點(diǎn)可疑交易

內(nèi)容概要

　　有人可能會(huì)問，金融機(jī)構(gòu)按照央行規(guī)定的可疑交易標(biāo)準(zhǔn)向央行報(bào)告的可疑交易難道不是真正的可疑交易？事實(shí)上不是。因?yàn)榻鹑跈C(jī)構(gòu)根據(jù)客觀的可疑交易標(biāo)準(zhǔn)報(bào)告的可疑交易，只是反映了某筆資金交易在客觀表現(xiàn)上不同于或有別于一般的正常交易，實(shí)際上屬于異常交易；而真正的可疑交易應(yīng)當(dāng)是金融機(jī)構(gòu)工作人員在這些異常交易的基礎(chǔ)上，結(jié)合實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，經(jīng)過充分的主觀分析判斷后發(fā)現(xiàn)的涉嫌洗錢的資金交易活動(dòng)。正因?yàn)檫@種可疑交易蘊(yùn)涵了金融機(jī)構(gòu)工作人員的主觀能動(dòng)性，更顯示了其可貴的價(jià)值，也更加符合反洗錢工作的本原精神。

作者簡(jiǎn)介

　　曹作義，現(xiàn)就職于央行反洗錢局，主要從事洗錢案件調(diào)查工作，2004年進(jìn)入央行反洗錢局工作，法學(xué)碩士，2005年被選派赴央行駐歐洲代表處，專題調(diào)研英國(guó)反洗錢工作，2006年回國(guó)后，先后參與《反洗錢法》的起草和金融行動(dòng)特別工作級(jí)對(duì)中國(guó)的評(píng)估工作，工作6年間，曾調(diào)查了多起重大洗錢案件，積累了豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)參與研究“中國(guó)反洗錢和么恐融資制度有效性”等重點(diǎn)課題，參與編寫《反洗錢法釋義》等多部反洗錢專業(yè)書籍，重點(diǎn)研究洗錢犯罪的類型和手法、金融機(jī)構(gòu)可疑交易的識(shí)別和分析反洗錢調(diào)查和洗錢罪認(rèn)定的法律問題，關(guān)注和思考中國(guó)金融業(yè)反洗錢的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。
　　工作之余，以上人名義在網(wǎng)絡(luò)上開通了我們首個(gè)個(gè)人反冼錢博客——“小曹反洗錢”隨時(shí)關(guān)注和記錄國(guó)內(nèi)外反洗錢重大事件的進(jìn)展。

書籍目錄

如何識(shí)別地下錢莊洗錢的可疑交易
【案例1】上海羅某特大地下錢莊案
【案例2】遼寧沈陽(yáng)金某地下錢莊案
【案例3】江西南昌“7·10”地下錢莊案
如何識(shí)別腐敗洗錢的可疑交易
【案例4】北京丁某特大職務(wù)侵占洗錢案
【案例5】山西武某受賄洗錢案
【案例6】重慶羅某受賄洗錢案
如何識(shí)別毒品洗錢的可疑交易
【案例7】云南楊某、劉某涉毒洗錢案
如何識(shí)別走私洗錢的可疑交易
【案例8】廣西北海黃某走私洗錢案
【案例9】江蘇無(wú)錫段某等人走私洗錢案
如何識(shí)別詐騙洗錢的可疑交易
【案例10】上海潘某團(tuán)伙洗錢案
如何識(shí)別非法集資洗錢的可疑交易
【案例11】山東梁某非法吸收公眾存款案
如何識(shí)別傳銷洗錢的可疑交易
【案例12】湖北林楓集團(tuán)非法傳銷案
如何分析重點(diǎn)可疑交易
一、分析實(shí)際交易行為
二、充分利用其他信息資源
三、分析開戶資料
四、分析交易記錄
如何撰寫重點(diǎn)可疑交易報(bào)告
一、重點(diǎn)可疑交易報(bào)告的基本結(jié)構(gòu)
二、重點(diǎn)可疑交易報(bào)告的基本要求
三、重點(diǎn)可疑交易報(bào)告模板
模擬案例(識(shí)別、分析和報(bào)告)
一、識(shí)別
二、分析開戶資料
三、分析交易記錄
四、總結(jié)可疑點(diǎn)和判斷性質(zhì)
五、撰寫重點(diǎn)可疑交易報(bào)告

章節(jié)摘錄

版權(quán)頁(yè)：插圖：第三個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)：親屬賬戶異常存款。本案中，定期存款大部分是以武某和妻子親屬的名字存入銀行的。如前所述，這是我國(guó)腐敗案件的重要特點(diǎn)之一——“家庭腐敗”或者“家族腐敗”：當(dāng)官員出現(xiàn)腐敗現(xiàn)象時(shí)，其配偶、子女、親屬以及關(guān)系密切的朋友往往也參與其中，或共同受賄，或協(xié)助洗錢。近年來(lái)一些腐敗案件往往出現(xiàn)夫妻雙雙同上法庭、鋃鐺入獄的現(xiàn)象，就清楚地表明了這一點(diǎn)，所以中央紀(jì)委才多次強(qiáng)調(diào)“家庭助廉”。這里有個(gè)非常有意思的東西方差異現(xiàn)象：西方的腐敗政要洗錢往往會(huì)尋求專業(yè)人士幫助，如律師、會(huì)計(jì)師，這就是為什么西方目前特別關(guān)注律師和會(huì)計(jì)師行業(yè)反洗錢的原因之一，而在東方，特別是東亞地區(qū)，腐敗政要選擇家庭成員或親屬幫助洗錢，如韓國(guó)的盧武鉉案以及我國(guó)臺(tái)灣的陳水扁案、澳門的歐文龍案和內(nèi)地的多起腐敗案件等都是如此。為什么會(huì)出現(xiàn)這種現(xiàn)象呢？筆者個(gè)人認(rèn)為，這與我們的傳統(tǒng)思想有關(guān)。東亞地區(qū)受傳統(tǒng)思想（特別是儒家文化）影響，特別注重家庭成員和親屬之間的天然信任和互助關(guān)系，所謂“親親相隱”，這些傳統(tǒng)思想都會(huì)深深地根植到我們的骨髓里，并潛移默化地影響著我們的行動(dòng)。反映到洗錢方式的選擇上，家庭成員和親屬就成為了首選。當(dāng)然，這也就為識(shí)別這種腐敗洗錢交易提供了一個(gè)重要的關(guān)鍵點(diǎn)。

編輯推薦

《金融機(jī)構(gòu)如何識(shí)別、分析和報(bào)告重點(diǎn)可疑交易》是由中國(guó)金融出版社出版的。

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