ERP實(shí)驗(yàn)教程

內(nèi)容概要

　　《21世紀(jì)高職高專會(huì)計(jì)類專業(yè)課程改革規(guī)劃教材·會(huì)計(jì)專業(yè)工作任務(wù)系統(tǒng)化改革創(chuàng)新系列：ERP 實(shí)驗(yàn)教程》共設(shè)計(jì)了十二個(gè)學(xué)習(xí)情境，每個(gè)情境包含了若干典型工作任務(wù)。主要以用友通和金蝶ERP-K3為教學(xué)軟件，模擬企業(yè)會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作，編寫了對(duì)應(yīng)的上機(jī)操作內(nèi)容。書中采用的大量實(shí)務(wù)案例，是作者在多年ERP與財(cái)務(wù)軟件教學(xué)工作經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上總結(jié)歸納而成的。

書籍目錄

上篇  金蝶ERP基本操作  情境一  初始建賬與崗位分工  情境導(dǎo)航    能力目標(biāo)一  建立賬套    能力目標(biāo)二  崗位分工    能力目標(biāo)三  設(shè)置權(quán)限    能力目標(biāo)四  設(shè)置核算項(xiàng)目    能力目標(biāo)五  設(shè)置賬套選項(xiàng)    實(shí)驗(yàn)一  初始建賬與崗位分工    知識(shí)點(diǎn)    復(fù)習(xí)思考題  情境二  系統(tǒng)初始化基本操作  情境導(dǎo)航    能力目標(biāo)一  系統(tǒng)初始化    能力目標(biāo)二  設(shè)置會(huì)計(jì)科目    能力目標(biāo)三  初始數(shù)據(jù)錄入    能力目標(biāo)四  憑證分類    能力目標(biāo)五  啟用賬套    能力目標(biāo)六  現(xiàn)金管理    實(shí)驗(yàn)二  系統(tǒng)初始化基本操作    知識(shí)點(diǎn)    復(fù)習(xí)思考題  情境三  賬務(wù)處理基本操作  情境導(dǎo)航    能力目標(biāo)一  憑證錄入    能力目標(biāo)二  憑證查詢    能力目標(biāo)三  憑證過賬與賬證查詢    能力目標(biāo)四  固定資產(chǎn)核算    實(shí)驗(yàn)三  賬務(wù)處理基本操作    知識(shí)點(diǎn)    復(fù)習(xí)思考題  情境四  核算項(xiàng)目基本業(yè)務(wù)處理  情境導(dǎo)航    能力目標(biāo)一  核算項(xiàng)目掛接方式    能力目標(biāo)二  自動(dòng)計(jì)算匯兌損益    能力目標(biāo)三  自動(dòng)轉(zhuǎn)賬    能力目標(biāo)四  期末處理    能力目標(biāo)五  工資核算    實(shí)驗(yàn)四  核算項(xiàng)目基本業(yè)務(wù)處理    知識(shí)點(diǎn)    復(fù)習(xí)思考題  情境五  報(bào)表處理基本操作  情境導(dǎo)航    能力目標(biāo)一  報(bào)表模板的使用    能力目標(biāo)二  自定義報(bào)表的使用    能力目標(biāo)三  現(xiàn)金流量表的使用    能力目標(biāo)四  財(cái)務(wù)分析    實(shí)驗(yàn)五  報(bào)表處理基本操作    知識(shí)點(diǎn)    復(fù)習(xí)思考題下篇  用友ERP基本操作  情境六  系統(tǒng)管理基本操作  情境導(dǎo)航    能力目標(biāo)一  ERP系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)    能力目標(biāo)二  基礎(chǔ)數(shù)據(jù)規(guī)范化    能力目標(biāo)三  基礎(chǔ)檔案編碼規(guī)范化    能力目標(biāo)四  系統(tǒng)服務(wù)基本功能    能力目標(biāo)五  系統(tǒng)管理操作流程    實(shí)驗(yàn)六  系統(tǒng)管理基本操作    知識(shí)點(diǎn)    復(fù)習(xí)思考題  情境七  總賬系統(tǒng)初始化  情境導(dǎo)航    能力目標(biāo)一  會(huì)計(jì)科目體系規(guī)范化    能力目標(biāo)二  系統(tǒng)初始化的概念    能力目標(biāo)三  系統(tǒng)初始化基本操作    能力目標(biāo)四  自動(dòng)轉(zhuǎn)賬分錄設(shè)置    實(shí)驗(yàn)七  總賬系統(tǒng)初始化    知識(shí)點(diǎn)    復(fù)習(xí)思考題  情境八  總賬系統(tǒng)基本操作  情境導(dǎo)航    能力目標(biāo)一  賬務(wù)處理    能力目標(biāo)二  日常賬務(wù)處理    能力目標(biāo)三  期末賬務(wù)處理    能力目標(biāo)四  賬務(wù)處理逆向操作    實(shí)驗(yàn)八  總賬系統(tǒng)基本操作    知識(shí)點(diǎn)    復(fù)習(xí)思考題  情境九  輔助核算系統(tǒng)基本操作  情境導(dǎo)航    能力目標(biāo)一  輔助核算的概念    能力目標(biāo)二  往來管理的主要功能    能力目標(biāo)三  往來管理的使用方法    能力目標(biāo)四  銀行對(duì)賬的操作方法    實(shí)驗(yàn)九  輔助核算系統(tǒng)基本操作    知識(shí)點(diǎn)    復(fù)習(xí)思考題  情境十報(bào)表系統(tǒng)基本操作  情境導(dǎo)航    能力目標(biāo)一  報(bào)表系統(tǒng)基本概念    能力目標(biāo)二  資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表的使用    能力目標(biāo)三  現(xiàn)金流量表的使用    能力目標(biāo)四  報(bào)表公式編制規(guī)律    實(shí)驗(yàn)十報(bào)表系統(tǒng)基本操作    知識(shí)點(diǎn)    復(fù)習(xí)思考題  情境十一  工資管理系統(tǒng)  情境導(dǎo)航    能力目標(biāo)一  工資核算基本概念    能力目標(biāo)二  工資系統(tǒng)建賬及初始設(shè)置    能力目標(biāo)三  工資系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理    實(shí)驗(yàn)十一  工資管理系統(tǒng)    知識(shí)點(diǎn)    復(fù)習(xí)思考題  情境十二  固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)  情境導(dǎo)航    能力目標(biāo)一  固定資產(chǎn)核算基本概念    能力目標(biāo)二  固定資產(chǎn)系統(tǒng)建賬及初始設(shè)置    能力目標(biāo)三  固定資產(chǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理    實(shí)驗(yàn)十二  固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)    知識(shí)點(diǎn)    復(fù)習(xí)思考題附錄一  金蝶ERP綜合實(shí)驗(yàn)案例附錄二  金蝶KIS使用流程附錄三  金蝶ERP—K3使用流程附錄四  用友ERP綜合實(shí)驗(yàn)案例附錄五  用友通使用流程參考文獻(xiàn)

章節(jié)摘錄

版權(quán)頁(yè)：   插圖：   一、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)規(guī)范化的依據(jù) 會(huì)計(jì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)規(guī)范化，包括手工會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的整理和會(huì)計(jì)信息化處理方法的確定，這是整個(gè)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的核心。只有嚴(yán)格按照事先確定的工作程序和核算方法來使用ERP軟件，才可能得到預(yù)期的會(huì)計(jì)信息。會(huì)計(jì)信息化工作必須依據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求，對(duì)會(huì)計(jì)原有手工系統(tǒng)歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行全面的整理和規(guī)范，以使會(huì)計(jì)信息化系統(tǒng)一開始就在一個(gè)良好的基礎(chǔ)上運(yùn)行。 二、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)規(guī)范化的主要內(nèi)容 （一）往來初始未達(dá)賬 往來初始未達(dá)賬主要用于編輯輸入往來業(yè)務(wù)的初始數(shù)據(jù)，即在系統(tǒng)正式使用前，未核銷的手工往來業(yè)務(wù)在此輸入計(jì)算機(jī)。在輸入往來初始數(shù)據(jù)前，應(yīng)對(duì)手工數(shù)據(jù)進(jìn)行規(guī)范化工作，這些規(guī)范化工作包括： （1）整理已有的客戶檔案，制定合理的客戶編碼方案。 （2）整理已有的未核銷往來業(yè)務(wù)，為初始錄入做好準(zhǔn)備。 （3）規(guī)范化原始發(fā)票及收款單據(jù)的格式和內(nèi)容，特別是原始發(fā)票號(hào)的整理和登記。 系統(tǒng)正式啟用后，日常往來業(yè)務(wù)由賬務(wù)系統(tǒng)記賬時(shí)，自動(dòng)將記賬憑證中的相關(guān)數(shù)據(jù)按客戶代碼轉(zhuǎn)換過來。如果沒有對(duì)往來賬進(jìn)行初始化工作，企業(yè)的代碼和名稱使用不規(guī)范，將會(huì)發(fā)生記串賬的情況。因此必須對(duì)往來賬戶的有關(guān)資料，如企業(yè)的代碼、名稱、地址、電話、郵政編碼等進(jìn)行認(rèn)真的清理，做到名稱使用規(guī)范、有關(guān)資料齊全。 （二）銀行對(duì)賬基礎(chǔ)調(diào)節(jié)表 將企業(yè)銀行存款日記賬和銀行對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)，在計(jì)算機(jī)替代手工記賬前查清未達(dá)賬項(xiàng)的原因并編制手工銀行存款余額調(diào)節(jié)表。將銀行對(duì)賬基礎(chǔ)調(diào)節(jié)表輸入到銀行存款輔助管理系統(tǒng)中，將為會(huì)計(jì)信息化系統(tǒng)進(jìn)行計(jì)算機(jī)自動(dòng)對(duì)賬打好基礎(chǔ)，保證會(huì)計(jì)信息化系統(tǒng)中銀行賬的準(zhǔn)確性。系統(tǒng)正式啟用后，輸人日常銀行業(yè)務(wù)時(shí)，記賬憑證中的支票號(hào)是銀行自動(dòng)對(duì)賬的關(guān)鍵字，如果沒有準(zhǔn)確輸入支票號(hào)或使用不規(guī)范，將不能實(shí)現(xiàn)銀行對(duì)賬自動(dòng)化。 （三）憑證摘要的規(guī)范化 在財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)中，為了減少漢字的輸入，一般設(shè)有憑證摘要庫(kù)。在軟件正式開始使用前，設(shè)置常用的摘要內(nèi)容詞組；在軟件正式開始使用后，若遇到新的摘要，應(yīng)將其添加到憑證摘要庫(kù)中，以便錄入憑證時(shí)調(diào)用，使用時(shí)通過摘要編碼或提示功能鍵，自動(dòng)輸入摘要的內(nèi)容。這就避免了同一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)摘要的內(nèi)容不一致的現(xiàn)象。在使用ERP軟件時(shí)，一般都對(duì)摘要有長(zhǎng)度的限制。因此，摘要應(yīng)力求簡(jiǎn)明扼要并準(zhǔn)確描述經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的性質(zhì)及內(nèi)容。 在ERP環(huán)境下，會(huì)計(jì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)規(guī)范化是會(huì)計(jì)信息輸出規(guī)范化的前提條件。財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)在甩賬前，都必須通過財(cái)政部門的評(píng)審驗(yàn)收，這就為會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理的標(biāo)準(zhǔn)化奠定了良好的環(huán)境基礎(chǔ)。能力目標(biāo)三 基礎(chǔ)檔案編碼規(guī)范化 數(shù)據(jù)編碼是為了ERP系統(tǒng)識(shí)別和檢索而對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行唯一的標(biāo)識(shí)。凡是納入系統(tǒng)管理的數(shù)據(jù)均要對(duì)其編碼，包括物料編碼、供應(yīng)商編碼、客戶編碼、庫(kù)位編碼、工作部門編碼、操作員編碼、職員編碼等。首先要確立統(tǒng)一的編碼原則，一個(gè)考慮周全、成熟的編碼體系需要結(jié)合行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、企業(yè)核算慣例以及軟件的功能特點(diǎn)，并且征求ERP系統(tǒng)使用者的意見，形成最終方案。 在編碼工作中，最煩瑣的是物料編碼。規(guī)范化是準(zhǔn)確性的前提，同一物料，叫法不同的現(xiàn)象在企業(yè)中比較常見，所以在編碼前要先規(guī)范物料名稱及描述。財(cái)務(wù)部門常用的編碼，如部門、客戶、供應(yīng)商等，相對(duì)固定且比較規(guī)范，只要按照所選用軟件的代碼結(jié)構(gòu)體系系統(tǒng)整理，便可達(dá)到使用要求。 在手工環(huán)境下，為了便于記憶和識(shí)別，人們喜歡有含義的編碼。但在計(jì)算機(jī)系統(tǒng)環(huán)境下，提倡編碼數(shù)字化和規(guī)范化，盡可能使用無含義的數(shù)字編碼體系，不要將符號(hào)或字母反映在編碼中。不同的ERP系統(tǒng)，會(huì)有不同的編碼要求?？傮w來說，建議基礎(chǔ)檔案的編碼采用全數(shù)字編碼。此外，編碼要考慮可擴(kuò)展性，隨著企業(yè)的發(fā)展，要為日后新增核算與管理項(xiàng)目預(yù)留編碼空間。同時(shí)，編碼位數(shù)也不宜太長(zhǎng)；否則，錄入易出錯(cuò)，且增加工作量。編碼導(dǎo)人系統(tǒng)后，一般不能隨便修改，由于相互關(guān)聯(lián)，一處編碼的修改，可能會(huì)導(dǎo)致相關(guān)聯(lián)的信息的紊亂。還要注意，即使某基礎(chǔ)檔案以后不再使用，其編碼也不能重新分配給其他檔案使用。

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