經(jīng)濟犯罪案件立案追訴標準適用指南

內(nèi)容概要

　　為幫助廣大公安司法實務(wù)工作者正確理解、適用《立案追訴標準（二）》的有關(guān)內(nèi)容，最高人民檢察院法律政策研究室、公安部經(jīng)濟犯罪偵查局、公安部法制局聯(lián)合組織編寫了《經(jīng)濟犯罪案件立案追訴標準適用指南》。《經(jīng)濟犯罪案件立案追訴標準適用指南》結(jié)合《立案追訴標準（二）》的起草、修改過程，對《立案追訴標準（二）》中規(guī)定的86種經(jīng)濟犯罪案件的犯罪構(gòu)成、立案追訴標準適用以及司法實務(wù)工作中應(yīng)注意的問題作了全面闡述，附錄了《立案追訴標準（二）》及新舊條文對照表?！督?jīng)濟犯罪案件立案追訴標準適用指南》對于公安司法機關(guān)依法準確認定、查處經(jīng)濟犯罪案件，嚴厲打擊經(jīng)濟犯罪活動，進一步加大打擊力度，提高辦案水平、效率具有重要的指導(dǎo)作用，是廣大公安司法實務(wù)工作者重要的工作輔助書籍，也是法學(xué)界進行學(xué)術(shù)研究的重要參考資料?！督?jīng)濟犯罪案件立案追訴標準適用指南》編委會成員均為《立案追訴標準（二）》起草工作的組織者、參加者，使《經(jīng)濟犯罪案件立案追訴標準適用指南：《最高人民檢察院、公安部關(guān)于公安機關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標準的規(guī)定(2）》精釋》具有權(quán)威性、指導(dǎo)性和實用性。

書籍目錄

第一章 概述第二章 資助恐怖活動犯罪案件立案追訴標準第三章 走私假幣犯罪案件立案追訴標準第四章 妨害對公司、企業(yè)的管理秩序犯罪案件立案追訴標準第一節(jié) 虛報注冊資本案第二節(jié) 虛假出資、抽逃出資案第三節(jié) 欺詐發(fā)行股票、債券案第四節(jié) 違規(guī)披露、不披露重要信息案第五節(jié) 妨害清算案第六節(jié) 隱匿、故意銷毀會計憑證、會計賬簿、財務(wù)會計報告案第七節(jié) 虛假破產(chǎn)案第八節(jié) 非國家工作人員受賄案第九節(jié) 對非國家工作人員行賄案第十節(jié) 非法經(jīng)營同類營業(yè)案第十一節(jié) 為親友非法牟利案第十二節(jié) 簽訂、履行合同失職被騙案第十三節(jié) 國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位人員失職案第十四節(jié) 國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位人員濫用職權(quán)案第十五節(jié) 徇私舞弊低價折股、出售國有資產(chǎn)案第十六節(jié) 背信損害上市公司利益案第五章 破壞金融管理秩序犯罪案件立案追訴標準第一節(jié) 偽造貨幣案第二節(jié) 出售、購買、運輸假幣案第三節(jié) 金融工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣案第四節(jié) 持有、使用假幣案第五節(jié) 變造貨幣案第六節(jié) 擅自設(shè)立金融機構(gòu)案第七節(jié) 偽造、變造、轉(zhuǎn)讓金融機構(gòu)經(jīng)營許可證、批準文件案第八節(jié) 高利轉(zhuǎn)貸案第九節(jié) 騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證案第十節(jié) 非法吸收公眾存款案第十一節(jié) 偽造、變造金融票證案第十二節(jié) 妨害信用卡管理案第十三節(jié) 竊取、收買、非法提供信用卡信息案第十四節(jié) 偽造、變造國家有價證券案第十五節(jié) 偽造、變造股票、公司、企業(yè)債券案第十六節(jié) 擅自發(fā)行股票、公司、．企業(yè)債券案第十七節(jié) 內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息案第十八節(jié) 利用未公開信息交易案第十九節(jié) 編造并傳播證券、期貨交易虛假信息案第二十節(jié) 誘騙投資者買賣證券、期貨合約案第二十一節(jié)操縱證券、期貨市場案第二十二節(jié)背信運用受托財產(chǎn)案第二十三節(jié)違法運用資金案第二十四節(jié)違法發(fā)放貸款案?第二十五節(jié)吸收客戶資金不入賬案第二十六節(jié)違規(guī)出具金融票證案第二十七節(jié)對違法票據(jù)承兌、付款、保證案第二十八節(jié)逃匯案第二十九節(jié)騙購?fù)鈪R案第三十節(jié)洗錢案第六章 金融詐騙犯罪案件立案追訴標準第一節(jié) 集資詐騙案第二節(jié) 貸款詐騙案第三節(jié) 票據(jù)詐騙案第四節(jié) 金融憑證詐騙案第五節(jié) 信用證詐騙案第六節(jié) 信用卡詐騙案第七節(jié) 有價證券詐騙案第八節(jié) 保險詐騙案第七章 危害稅收征管犯罪案件立案追訴標準第一節(jié) 逃稅案第二節(jié) 抗稅案第三節(jié) 逃避追繳欠稅案第四節(jié) 騙取出口退稅案第五節(jié) 虛開增值稅專用發(fā)票、用于騙取出口退稅、抵扣稅款發(fā)票案第六節(jié) 偽造、出售偽造的增值稅專用發(fā)票案第七節(jié) 非法出售增值稅專用發(fā)票案第八節(jié) 非法購買增值稅專用發(fā)票、購買偽造的增值稅專用發(fā)票案第九節(jié) 非法制造、出售非法制造的用于騙取出口退稅、抵扣稅款發(fā)票案第十節(jié) 非法制造、出售非法制造的發(fā)票案第十一節(jié) 非法出售用于騙取出口退稅、抵扣稅款發(fā)票案第十二節(jié) 非法出售發(fā)票案第八章 侵犯知識產(chǎn)權(quán)犯罪案件立案追訴標準第一節(jié) 假冒注冊商標案第二節(jié) 銷售假冒注冊商標的商品案第三節(jié) 非法制造、銷售非法制造的注冊商標標識案第四節(jié) 假冒專利案第五節(jié) 侵犯商業(yè)秘密案第九章 擾亂市場秩序犯罪案件立案追訴標準第一節(jié) 損害商業(yè)信譽、商品聲譽案第二節(jié) 虛假廣告案第三節(jié) 串通投標案第四節(jié) 合同詐騙案第五節(jié) 組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動案第六節(jié) 非法經(jīng)營案第七節(jié) 非法轉(zhuǎn)讓、倒賣土地使用權(quán)案第八節(jié) 提供虛假證明文件案第九節(jié) 出具證明文件重大失實案第十節(jié) 逃避商檢案第十章 侵犯財產(chǎn)犯罪案件立案追訴標準第一節(jié) 職務(wù)侵占案第二節(jié) 挪用資金案第三節(jié) 挪用特定款物案第十一章 附則附錄最高人民檢察院公安部關(guān)于印發(fā)《最高人民檢察院公安部關(guān)于公安機關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標準的規(guī)定(二)》的通知(2010年5月7日公通字[2010]23號2010年5月18日印發(fā))經(jīng)濟犯罪案件立案追訴標準新舊條文對照表

章節(jié)摘錄

（二）關(guān)于第7條妨害清算案、第9條虛假破產(chǎn)案2001年《追訴標準》對妨害清算案規(guī)定了“造成債權(quán)人或者其他人直接經(jīng)濟損失數(shù)額在十萬元以上的”數(shù)額標準。經(jīng)研究，原標準過于單一，實踐中可操作性較差，有必要予以補充完善?！读缸吩V標準（二）》對《刑法》第162條妨害清算罪“嚴重損害債權(quán)人或者其他人利益的”結(jié)果要件予以細化，增加第一、二、三項將隱匿財產(chǎn)或者對資產(chǎn)負債表或者財產(chǎn)清單作虛偽記載或者在未清償債務(wù)前分配公司、企業(yè)財產(chǎn)，數(shù)額均達到50萬元的行為列入標準。因為實踐中有的案件損失后果很難認定，將上述3種情形納入“嚴重損害債權(quán)人或者其他人利益的”范圍，有利于對債權(quán)人或者其他人利益的保護。第四項沿用2001年《追訴標準》的規(guī)定，對實施妨害清算的行為造成危害結(jié)果，即嚴重損害債權(quán)人或者其他人利益的，規(guī)定了直接經(jīng)濟損失10萬元的數(shù)額標準。第五項將“雖未達到上述數(shù)額標準，但應(yīng)清償?shù)穆毠すべY、社會保險費用和法定補償金得不到及時清償，造成惡劣社會影響的”情形列入立案追訴標準，主要考慮是實踐中此類情形多發(fā)，社會影響惡劣，有必要予以刑事追究。虛假破產(chǎn)罪是《刑法修正案（六）》新增加的犯罪。虛假破產(chǎn)罪與妨害清算罪具有內(nèi)在關(guān)聯(lián)，前者是針對公司、企業(yè)在進入破產(chǎn)程序之前實施的虛假破產(chǎn)的犯罪行為，后者是針對公司、企業(yè)進入清算程序以后實施的妨害清算的犯罪行為。兩罪在客觀行為上比較相似，區(qū)別在于實施犯罪行為的時間不同。因此，虛假破產(chǎn)案的立案追訴標準參照妨害清算案的標準，規(guī)定了6種應(yīng)予立案追訴的情形。其中，第一、二、三項對實施虛假破產(chǎn)的行為，即隱匿財產(chǎn)、承擔(dān)虛構(gòu)的債務(wù)或者以其他方法轉(zhuǎn)移、處分財產(chǎn)的行為規(guī)定了50萬元的數(shù)額標準。第四項對實施虛假破產(chǎn)的行為造成危害結(jié)果，即嚴重損害債權(quán)人或者其他人利益的，規(guī)定了直接經(jīng)濟損失10萬元的數(shù)額標準。第五項將“雖未達到上述數(shù)額標準，但應(yīng)清償?shù)穆毠すべY、社會保險費用和法定補償金得不到及時清償，造成惡劣社會影響的”情形列人立案追訴標準。第六項是兜底性條款。

編輯推薦

《經(jīng)濟犯罪案件立案追訴標準適用指南:精釋》由中國人民公安大學(xué)出版社出版。

圖書封面

評論、評分、閱讀與下載

---

    經(jīng)濟犯罪案件立案追訴標準適用指南 PDF格式下載

---